Was Heißt Von Der Steuer Absetzen

Viele Steuerzahler in Deutschland suchen nach Möglichkeiten, ihre Steuerlast zu senken. Eine davon ist das Absetzen von der Steuer. Doch was genau bedeutet das eigentlich? Vereinfacht gesagt, bedeutet es, dass bestimmte Ausgaben von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen werden können. Dadurch verringert sich dein Einkommen, auf das Steuern gezahlt werden müssen, was letztendlich zu einer geringeren Steuerzahlung oder sogar einer Steuererstattung führen kann.

Grundlagen des Steuerabsetzens

Um zu verstehen, wie das Absetzen von der Steuer funktioniert, ist es wichtig, einige grundlegende Begriffe zu kennen:

Zu versteuerndes Einkommen: Das ist das Einkommen, auf das Steuern gezahlt werden müssen. Es wird berechnet, indem vom Bruttoeinkommen bestimmte Freibeträge, Pauschalen und eben absetzbare Ausgaben abgezogen werden.
Werbungskosten: Das sind Aufwendungen, die dir im Zusammenhang mit deiner beruflichen Tätigkeit entstehen.
Sonderausgaben: Dazu gehören private Ausgaben, die vom Staat steuerlich gefördert werden, wie z.B. Spenden, Kirchensteuer oder bestimmte Versicherungsbeiträge.
Außergewöhnliche Belastungen: Diese entstehen, wenn du höhere Ausgaben hast als andere Steuerzahler in vergleichbaren Situationen, z.B. Krankheitskosten oder Unterhaltszahlungen.

Der Kern des Steuerabsetzens liegt also darin, dein zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, indem du diese verschiedenen Arten von Ausgaben geltend machst.

Werbungskosten: Dein Weg zur Steuerersparnis als Arbeitnehmer

Als Arbeitnehmer kannst du viele Ausgaben, die im Zusammenhang mit deinem Job stehen, als Werbungskosten absetzen. Hier einige Beispiele:

Fahrtkosten zur Arbeit: Du kannst die Entfernung zwischen deiner Wohnung und deiner Arbeitsstätte geltend machen. Dabei wird eine Entfernungspauschale pro Kilometer angesetzt. Achtung: Nicht die tatsächlich gefahrenen Kosten, sondern nur die Entfernung zählt.
Fort- und Weiterbildungskosten: Kosten für Seminare, Kurse, Fachbücher oder Studiengebühren, die deine beruflichen Kenntnisse erweitern oder verbessern, sind absetzbar.
Arbeitsmittel: Das sind Gegenstände, die du für deine Arbeit benötigst, wie z.B. ein Laptop, ein Schreibtisch, Fachliteratur oder Büromaterial.
Berufsbekleidung: Wenn du spezielle Arbeitskleidung benötigst, die du auch ausschließlich im Beruf trägst, kannst du die Kosten dafür absetzen.
Bewerbungskosten: Auch die Kosten für Bewerbungen, wie z.B. Bewerbungsfotos, Druckkosten oder Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen, kannst du geltend machen.

Wichtig: Du musst die Ausgaben nachweisen können, bewahre also alle Belege sorgfältig auf. Wenn deine Werbungskosten unterhalb des Werbungskostenpauschbetrags liegen (derzeit 1.230 Euro pro Jahr), musst du keine Belege einreichen, da das Finanzamt diesen Pauschbetrag automatisch berücksichtigt. Übersteigen deine tatsächlichen Werbungskosten diesen Betrag, lohnt es sich aber, die Belege zusammenzusuchen.

Ein Beispiel: Frau Müller arbeitet als Softwareentwicklerin und hat im Jahr 2023 insgesamt 1.800 Euro für Fortbildungen ausgegeben, 500 Euro für Fachbücher und 300 Euro für Arbeitsmittel. Ihre Fahrtkosten zur Arbeit betragen 800 Euro. Ihre gesamten Werbungskosten belaufen sich somit auf 3.400 Euro. Da dieser Betrag den Werbungskostenpauschbetrag von 1.230 Euro übersteigt, kann Frau Müller diese 3.400 Euro von ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen und dadurch ihre Steuerlast reduzieren.

Sonderausgaben: Private Ausgaben mit steuerlicher Wirkung

Neben den Werbungskosten gibt es auch Sonderausgaben, die du von der Steuer absetzen kannst. Dazu gehören:

Spenden: Spenden an gemeinnützige Organisationen oder politische Parteien sind bis zu einer bestimmten Höhe absetzbar.
Kirchensteuer: Die gezahlte Kirchensteuer kannst du ebenfalls als Sonderausgabe geltend machen.
Versicherungsbeiträge: Bestimmte Versicherungsbeiträge, wie z.B. Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, zur Altersvorsorge oder zu einer Berufsunfähigkeitsversicherung, kannst du in der Steuererklärung angeben.
Schulgeld: Unter bestimmten Voraussetzungen kannst du auch Schulgeld für Privatschulen steuerlich absetzen.
Unterhaltsleistungen: Unterhaltsleistungen an den geschiedenen oder getrennt lebenden Ehepartner sind bis zu einem bestimmten Betrag absetzbar.

Auch bei den Sonderausgaben gibt es Höchstgrenzen, die du beachten musst. Informiere dich daher genau, welche Ausgaben in welcher Höhe absetzbar sind.

Außergewöhnliche Belastungen: Wenn das Leben teuer wird

Außergewöhnliche Belastungen sind Aufwendungen, die zwangsläufig entstehen und die die finanzielle Leistungsfähigkeit des Steuerzahlers übersteigen. Dazu gehören beispielsweise:

Krankheitskosten: Kosten für Arztbesuche, Medikamente, Krankenhausaufenthalte oder Therapien, die nicht von der Krankenkasse übernommen werden, kannst du als außergewöhnliche Belastung geltend machen.
Pflegekosten: Kosten für die Pflege eines Angehörigen oder für die eigene Pflegebedürftigkeit sind ebenfalls absetzbar.
Beerdigungskosten: Die Kosten für eine Beerdigung können unter bestimmten Voraussetzungen als außergewöhnliche Belastung geltend gemacht werden.
Schäden durch Naturkatastrophen: Wenn du durch eine Naturkatastrophe (z.B. Hochwasser, Sturm) Schäden an deinem Eigentum erleidest, kannst du diese ebenfalls als außergewöhnliche Belastung absetzen.

Bei den außergewöhnlichen Belastungen wird eine zumutbare Eigenbelastung berücksichtigt. Das bedeutet, dass du einen bestimmten Teil der Kosten selbst tragen musst, bevor du sie von der Steuer absetzen kannst. Die Höhe der zumutbaren Eigenbelastung hängt von deinem Einkommen, deinem Familienstand und der Anzahl deiner Kinder ab.

Die Steuererklärung: Dein Schlüssel zur Steuerersparnis

Um Ausgaben von der Steuer abzusetzen, musst du eine Steuererklärung beim Finanzamt einreichen. In der Steuererklärung gibst du alle deine Einkünfte und Ausgaben an. Das Finanzamt prüft dann, ob du Anspruch auf eine Steuererstattung hast. Du kannst deine Steuererklärung entweder selbst erstellen oder dich von einem Steuerberater oder einem Lohnsteuerhilfeverein unterstützen lassen. Es gibt auch verschiedene Softwareprogramme, die dir bei der Erstellung deiner Steuererklärung helfen können.

Die Frist für die Abgabe der Steuererklärung ist in der Regel der 31. Juli des Folgejahres. Wenn du dich von einem Steuerberater oder einem Lohnsteuerhilfeverein vertreten lässt, hast du in der Regel länger Zeit.

Fazit: Steuerabsetzen lohnt sich!

Das Absetzen von der Steuer kann dir helfen, deine Steuerlast zu senken und bares Geld zu sparen. Es ist wichtig, sich über die verschiedenen Möglichkeiten zu informieren und alle Belege sorgfältig aufzubewahren. Auch wenn die Steuererklärung auf den ersten Blick kompliziert erscheint, lohnt es sich, die Mühe auf sich zu nehmen oder professionelle Hilfe in Anspruch zu nehmen. Nutze die Möglichkeiten des Steuerabsetzens, um deine Finanzen zu optimieren!

Starte jetzt: Prüfe deine Ausgaben des letzten Jahres und überlege, welche davon du von der Steuer absetzen kannst. Beginne am Besten sofort, Belege für das laufende Jahr zu sammeln. Informiere dich über die aktuellen Gesetze und Regelungen zum Steuerabsetzen oder hole dir professionelle Unterstützung. So kannst du sicherstellen, dass du alle Möglichkeiten ausschöpfst, um deine Steuerlast zu minimieren.